Bis wann muss meine Steuererklärung beim Finanzamt sein?

Wer selbst abgibt, hat bis zum 31. Juli des Folgejahres Zeit. Betreut eine Steuerkanzlei den Fall, verlängert sich die Frist gesetzlich bis Ende Februar des zweiten Folgejahres. Diese Fristen wurden in den vergangenen Jahren mehrfach gesetzlich verschoben; wir nennen Ihnen im Gespräch den Termin, der für Ihr Veranlagungsjahr tatsächlich gilt, und tragen ihn in unsere Fristenüberwachung ein.

Was passiert, wenn ich eine Frist verspätet bemerke?

Sprechen Sie uns trotzdem an. In vielen Fällen lässt sich eine Fristverlängerung beantragen, bevor das Finanzamt einen Verspätungszuschlag festsetzt oder die Besteuerungsgrundlagen schätzt. Liegt bereits ein Schätzungsbescheid vor, prüfen wir den Einspruch und reichen die richtigen Zahlen nach.

Wovon hängt der Aufwand für meine Erklärung ab?

Vom Umfang der Buchhaltung, der Zahl der Einkunftsarten und dem Zustand der Belege. Eine Einnahmenüberschussrechnung mit sauber vorsortierten Konten ist deutlich schneller fertig als ein Jahr mit vermischten privaten und betrieblichen Zahlungen. Die Abrechnung richtet sich nach der Steuerberatervergütungsverordnung; den für Sie zu erwartenden Rahmen erläutern wir vorab.

Erhalte ich die Post vom Finanzamt weiterhin selbst?

Mit der Empfangsvollmacht gehen Bescheide und Anfragen bei uns ein. Sie bekommen von uns den Bescheid zusammen mit unserer Prüfnotiz, in der steht, ob die Festsetzung mit Ihrer Erklärung übereinstimmt und bis wann eine Zahlung fällig ist.

Lohnt ein Einspruch gegen den Bescheid immer?

Nein. Wir legen Einspruch ein, wenn das Finanzamt Kosten gestrichen hat, einen Sachverhalt anders beurteilt oder ein Rechenfehler vorliegt. Geht es nur um einen offensichtlichen Schreibfehler, reicht meist ein Antrag auf Berichtigung. Bei offenen Rechtsfragen kann ein Einspruch auch dazu dienen, den Fall bis zu einer Entscheidung offenzuhalten.

Betreuen Sie private Erklärungen auch ohne Betrieb?

Ja. Arbeitnehmer, Vermieter und Rentner begleiten wir ebenso wie Selbstständige. Häufig geht es dann um Werbungskosten, häusliches Arbeitszimmer, Vermietungseinkünfte oder die Aufteilung von Kosten nach einem Umzug in den Raum Hannover.

Steuererklärungen | Steuerkanzlei Berg

Fristenüberwachung durch die Kanzlei

Entwurf zur Rücksprache vor der Übermittlung

Jeder Bescheid wird gegengerechnet

Rückfragen des Finanzamts übernehmen wir

Wir behalten die Abgabefristen Ihrer Erklärungen im Blick, besprechen jeden Entwurf vor der elektronischen Übermittlung mit Ihnen und prüfen den Bescheid, sobald er eintrifft. Rückfragen des Finanzamts beantworten wir als Ihre steuerlichen Vertreter – Sie erfahren davon, müssen aber nicht selbst korrespondieren.

Welche Erklärungen wir erstellen

Bei den meisten Mandaten hängen betriebliche und private Erklärungen zusammen: Der Gewinn aus dem Betrieb wandert in die Einkommensteuer, Vorauszahlungen und Anrechnungen greifen ineinander. Wir erstellen daher beide Seiten im gleichen Zug.

Einkommensteuererklärung mit allen Anlagen – Gewinneinkünfte, Arbeitslohn, Vermietung, Kapitalerträge, Vorsorgeaufwand
Umsatzsteuer-Jahreserklärung samt Abgleich mit den übermittelten Voranmeldungen
Gewerbesteuererklärung einschließlich Zerlegung bei mehreren Betriebsstätten
Körperschaftsteuererklärung für GmbH und UG, abgestimmt mit dem Jahresabschluss
Feststellungserklärungen für Personengesellschaften und Gemeinschaften
Prüfung der Bescheide, Einspruch innerhalb der Rechtsbehelfsfrist und Anträge auf Änderung

Wenn der Bescheid abweicht

Wir rechnen jeden Bescheid gegen die eingereichte Erklärung: Zahlen aus dem Festsetzungsteil, angerechnete Vorauszahlungen, Nebenbestimmungen und Vorbehalte. Weicht etwas ab, klären wir die Ursache und legen innerhalb der Rechtsbehelfsfrist Einspruch ein, wenn das sachlich geboten ist. Bei abweichenden Vorauszahlungen für das laufende Jahr stellen wir einen Anpassungsantrag, damit Ihre Liquidität zur tatsächlichen Lage passt.

Ablauf

So entsteht Ihre Erklärung

Von der ersten Anfrage bis zum geprüften Bescheid arbeiten wir in festen Schritten. Sie wissen dadurch jederzeit, was wir gerade bearbeiten, welche Unterlagen noch fehlen und wann Sie mit der Abgabe rechnen können.

Rückfragen bündeln wir, damit Sie nicht wegen jeder einzelnen Position angerufen werden.

Besprechungstisch einer Steuerkanzlei mit aufgeschlagenem Aktenordner, Taschenrechner und Laptop vor einem Regal mit Ordnern

Schritt 1

Auftragsklärung

Wir klären, welche Erklärungen für das Jahr überhaupt fällig sind: Einkommensteuer, Umsatzsteuer-Jahreserklärung, Gewerbesteuer, bei Personengesellschaften zusätzlich die gesonderte und einheitliche Feststellung der Gewinne. Dazu halten wir fest, wer die laufende Buchhaltung führt und bis wann uns die Unterlagen erreichen.

Vorbereitung

Diese Unterlagen brauchen wir

Je vollständiger Ihre Sammlung bei uns ankommt, desto weniger Rückfragen entstehen. Sie können Unterlagen als Papierordner bringen oder digital über unser Mandantenportal hochladen. Fehlt etwas, vermerken wir es auf einer offenen Punkteliste, statt die Bearbeitung ganz anzuhalten.

Für den Betrieb

Summen- und Saldenliste oder die vollständige Finanzbuchhaltung des Jahres
Bankauszüge aller Geschäftskonten und Kassenbuch bei Barumsatz
Eingangs- und Ausgangsrechnungen, bei Anschaffungen über 800 Euro netto zusätzlich Kaufvertrag oder Rechnung fürs Anlageverzeichnis
Darlehens- und Leasingverträge mit aktuellem Zins- und Tilgungsnachweis
Lohnjournal und Beitragsnachweise, wenn wir die Lohnbuchhaltung nicht selbst führen
Fahrtenbuch oder die Angaben zur Ein-Prozent-Regelung beim Firmenwagen
Bestandsaufnahme zum 31. Dezember bei Warenlager oder unfertigen Arbeiten

Für den privaten Teil

Lohnsteuerbescheinigungen, Renten- oder Lohnersatzleistungen wie Krankengeld und Elterngeld
Nachweise zu Vorsorge: Kranken- und Pflegeversicherung, Rürup- oder Riester-Verträge
Belege zu Handwerkerleistungen und haushaltsnahen Diensten, immer mit Überweisungsnachweis
Spendenbescheinigungen, Kirchensteuer, Kinderbetreuungskosten
Unterlagen zu Mietobjekten: Mieteinnahmen, Nebenkostenabrechnung, Grundsteuer, Reparaturen
Steuerbescheinigungen der Banken und Depots, bei mehreren Banken samt Verlustbescheinigung
Bescheinigungen über außergewöhnliche Belastungen, etwa Krankheitskosten oder Pflegegrad

Steuererklärungen ohne Fristdruck